Guia Detalhado para Evitar Erros Comuns e Declarar com Segurança
Descubra como uma declaração correta pode proteger seu negócio e explore dicas práticas para evitar dores de cabeça com a Receita Federal.
Declarar o Imposto de Renda é uma obrigação anual para muitas pessoas, incluindo empresários.
Se você é um empresário e ainda tem dúvidas sobre como declarar imposto de renda, esse artigo vai te ajudar.
Vamos explicar, de forma simples, as etapas essenciais para garantir que sua declaração seja feita corretamente e sem surpresas no futuro.
Além disso, abordaremos as deduções permitidas, o preenchimento da declaração e os principais erros que devem ser evitados.
Confira!
Quem precisa declarar o IRPF em 2025?
Segundo a Receita Federal, estão obrigados a entregar a declaração do Imposto de Renda em 2025 os contribuintes que, em 2024, se enquadrarem em pelo menos uma das condições abaixo:
- Receberam rendimentos tributáveis superiores a R$ 33.888,00 no ano, como salários, aposentadorias, pensões e aluguéis;
- Obtiveram rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000,00, como FGTS, poupança, doações e heranças;
- Realizaram operações em bolsa de valores com vendas superiores a R$ 40.000 ou que geraram lucro tributável;
- Tiveram ganho de capital na venda de bens ou direitos, como imóveis ou veículos;
- Exerceram atividade rural com receita bruta superior a R$ 169.440,00, ou queiram compensar prejuízos de anos anteriores;
- Possuíam bens ou direitos acima de R$ 800.000,00 em 31 de dezembro de 2024;
- Passaram à condição de residente no Brasil em 2024 e permaneceram nessa condição até 31 de dezembro;
- Atualizaram o valor de imóveis conforme a legislação vigente em 2024, com pagamento de imposto sobre ganho de capital com alíquota especial de 5%;
- Receberam rendimentos de fontes situadas no exterior, sujeitos à nova regra de tributação anual obrigatória.
O que mudou na declaração em 2025?
Nova faixa de isenção
Rendimentos mensais de até R$ 2.824,00 (ou R$ 33.888,00 anuais) isentam o contribuinte — desde que ele não se enquadre em outros critérios de obrigatoriedade.
Declaração pré-preenchida mais completa
A versão pré-preenchida passou a importar dados não apenas de fontes pagadoras e bancos, mas também de cartórios, planos de saúde, corretoras e dependentes. Para acessá-la, é necessário ter uma conta Gov.br (nível prata ou ouro).
Inclusão obrigatória de bens atualizados
Contribuintes que atualizaram o valor de seus imóveis em 2024 devem declarar o novo valor de aquisição e indicar que a atualização foi feita com base na legislação especial.
Tributação de rendimentos no exterior
Agora é obrigatório declarar todos os rendimentos obtidos fora do Brasil, inclusive lucros, dividendos, juros e aluguéis. Aplicações e contas no exterior também precisam ser listadas na ficha de Bens e Direitos.
Os erros mais comuns (e como evitá-los)
A seguir, os equívocos que mais causam retenções na malha fina e atrasos na restituição — e como agir para evitá-los.
1. Usar valores diferentes dos informes
Um dos principais motivos de retenção é a divergência entre os dados declarados e os informes enviados por bancos, empresas ou o INSS.
Como evitar:
Utilize exclusivamente os informes oficiais recebidos. Não arredonde valores e confira cada número com atenção.
2. Omitir rendimentos de dependentes
Dependentes que recebem bolsas, pensões ou remunerações devem ter esses valores declarados junto ao titular.
Como evitar:
Solicite os informes dos rendimentos do dependente e inclua todas as informações no campo apropriado.
3. Declarar despesas sem comprovação
Despesas médicas, escolares e previdenciárias só são aceitas se houver documentação válida com nome, CPF/CNPJ, data e descrição do serviço.
Como evitar:
Mantenha os comprovantes organizados por categoria e período. Utilize apenas os que têm validade fiscal.
4. Ignorar investimentos e criptoativos
Todas as aplicações financeiras e moedas digitais acima de R$ 5.000 devem constar na ficha de bens.
Como evitar:
Solicite os informes das corretoras e plataformas. Verifique se os dados estão atualizados até 31/12/2024.
5. Não declarar venda de imóveis ou veículos com lucro
Mesmo que a operação seja isenta, como a venda de único imóvel por valor inferior a R$ 440 mil, o fato deve ser declarado.
Como evitar:
Faça o cálculo do ganho de capital pelo programa GCAP e importe o resultado para o IRPF.
6. Informar dados bancários incorretos
Uma conta errada ou uma chave Pix inválida pode atrasar, ou impedir o pagamento da restituição.
Como evitar:
Verifique se os dados bancários estão corretos e prefira usar a chave Pix do tipo CPF.
7. Escolher o modelo de declaração inadequado
O modelo completo é ideal para quem teve muitas despesas dedutíveis. Já o simplificado aplica um desconto padrão de 20%.
Como evitar:
Simule os dois modelos no programa da Receita e opte pelo que apresentar menor valor a pagar (ou maior restituição).
8. Não revisar a declaração antes de enviar
Mesmo quem usa a pré-preenchida precisa conferir cada dado. Erros de digitação, omissões ou trocas de campo ainda são comuns.
Como evitar:
Reserve um tempo para revisar toda a declaração, ficha por ficha, antes de transmitir.
O que acontece se você errar na sua declaração?
Caso a Receita identifique inconsistências, sua declaração será retida para análise (malha fina). Enquanto isso, a restituição ficará suspensa.
Você poderá:
- Corrigir os dados por meio de declaração retificadora;
- Apresentar documentos via e-CAC, se for formalmente intimado.
Quanto antes você identificar e corrigir o problema, menor o impacto.
Restituição 2025: calendário oficial
As restituições serão pagas em cinco lotes, nas seguintes datas:
- 30 de maio
- 28 de junho
- 31 de julho
- 30 de agosto
- 30 de setembro
Têm prioridade:
- Idosos com mais de 60 anos;
- Pessoas com deficiência ou doenças graves;
- Professores cuja maior renda venha do magistério;
- Contribuintes que usarem a pré-preenchida e informarem Pix com CPF.
O Imposto de Renda não precisa ser um desafio. Com atenção às regras atualizadas, organização de documentos e conferência minuciosa antes do envio, você reduz drasticamente o risco de problemas com a Receita Federal.
A entrega segura começa no detalhe: um campo bem preenchido, um informe conferido, um dado bancário correto. E, quando necessário, contar com ajuda especializada é o melhor investimento.
Conte com a Barros Consultores para uma Declaração de Imposto de Renda Sem Erros
Declarar o Imposto de Renda pode ser uma tarefa simples quando feita com organização e atenção.
Como empresário, você precisa garantir que todos os seus rendimentos e despesas sejam registrados corretamente para evitar problemas futuros.
Com as dicas e o passo a passo que fornecemos, você está pronto para realizar sua declaração de forma eficiente e sem preocupações.
Precisa de ajuda especializada para declarar seu Imposto de Renda de forma correta e otimizada?
Na Barros Consultores, contamos com uma equipe de contadores experientes que irão te ajudar a realizar sua declaração com precisão, aproveitando todas as deduções possíveis e evitando erros que podem resultar em multas.
Entre em contato conosco e tenha a tranquilidade de que sua declaração está em boas mãos!
